Skatteupplägg och förmåner som du troligtvis inte visste om!
I denna artikeln finner du 10 Skatte- och deklarationstips
Här är en praktisk guide framtagen av Aktierelaterat.se med smarta tips för både privatpersoner
och företagare. Använd den inför deklarationen för att undvika onödiga missar och maximera dina
möjligheter till skattefördelar.
💡 1. Avdrag för resor till jobbet gäller även vid samåkning eller del av sträcka
Många tror att man bara får reseavdrag om man kör hela vägen själv. Men du kan göra avdrag även om du samåker — eller bara kör en del av sträckan till kollektivtrafik. Det viktiga är att du sparar minst två timmar per dag jämfört med kollektivtrafik och att du kör minst 5 000 km per år i tjänsten.
💡 2. Avdrag för arbetsrum hemma – även utan företag
Även som anställd (inte bara egenföretagare) kan du i vissa fall få avdrag för arbetsrum hemma.
Om du inte har något annat arbetsställe (t.ex. en fysisk kontorsplats) kan du få göra avdrag för en del av kostnaden för rummet — t.ex. hyra, el och värme. Det är små belopp men ändå något många missar.
💡 3. Skattefri uthyrning av privatbostad – upp till 50 000 kr per år
Om du hyr ut ett rum, ett fritidshus eller till och med din bostadsrätt under sommaren kan du få skattefri inkomst upp till 50 000 kr per år (plus avdrag på 20 % av hyran).
Det här gäller även vid korttidsuthyrning via t.ex. Airbnb, men många glömmer att deklarera korrekt och går miste om skattefördelen.
💡 4. Ränteavdraget gäller även för privata lån
Ränteavdraget på 30 % gäller inte bara bolån – det gäller också privata lån med ränta, t.ex. till bil, båt, eller konsumtionslån.
Många missar att lägga in dessa ränteutgifter i deklarationen, särskilt om långivaren inte automatiskt rapporterar till Skatteverket.
💡 5. Kolla om du har rätt till skattereduktion för grön teknik (t.ex. solceller och laddboxar)
Om du installerat solceller, laddbox eller energilagring hemma får du skattereduktion direkt på fakturan – upp till 50 % på arbets- och materialkostnaden.
Det här är inte samma sak som ROT-avdrag, men fungerar på liknande sätt. Många blandar ihop dem och missar att söka båda korrekt.
💼 6. Pensionsavsättning via bolaget kan vara extremt skatteeffektiv
Som egenföretagare (AB) kan du låta bolaget göra pensionsavsättningar — och det räknas som en avdragsgill kostnad.
Du kan sätta av upp till 35 % av lönen (max 10 prisbasbelopp ≈ 573 000 kr för 2025) och slippa både arbetsgivaravgift och bolagsskatt på beloppet.
👉 Smart strategi om du redan har tagit ut tillräcklig lön för full pension och SGI.
💰 7. Utnyttja gränsbeloppet (3:12) – ta utdelning till låg skatt
Om du äger aktier i ett fåmansbolag kan du ta utdelning upp till ditt gränsbelopp till bara 20 % skatt.
Gränsbeloppet beräknas antingen:
enligt förenklingsregeln (en fast summa, ca 2,75 inkomstbasbelopp – ~205 000 kr år 2025), eller
enligt huvudregeln (baserad på löneunderlag).
💡 Tips: Du kan äga flera bolag och tillämpa förenklingsregeln i ett av dem varje år – många glömmer detta och går miste om lågskattad utdelning.
📉 8. Kvitta kapitalförluster på aktier mot vinster – men smart
Om du gjort förluster på aktier eller fonder kan du kvitta dem mot kapitalvinster (t.ex. från andra aktier eller fonder).
Men visste du att du även kan kvitta mot vinster på kryptovalutor eller ränteintäkter, dock med reducerad effekt (70 % kvittning mot ränteinkomster)?
👉 Många missar att planera försäljning av tillgångar för att optimera kvittningen innan årsskiftet.
🏠 9. Uthyrning via aktiebolag kan ge dubbel fördel
Om du äger din bostad privat men låter ditt AB hyra ett arbetsrum (eller en del av bostaden) till marknadsmässig hyra, kan du:
ta ut skattefri hyra upp till 40 000 kr per år privat, och
dra av hyran som kostnad i bolaget.
Detta måste dock göras korrekt (hyresavtal, rimlig yta och hyra). Skatteverket granskar detta noga, men gjort rätt är det mycket fördelaktigt.
🧾 10. Periodiseringsfond och expansionsfond – kraftfulla verktyg för att skjuta upp skatt
Som enskild näringsidkare eller handelsbolagsdelägare kan du sätta av:
upp till 30 % av vinsten till periodiseringsfond, och
upp till 128,21 % av eget kapital till expansionsfond (2025).
Detta innebär att du kan skjuta upp beskattningen till senare år – exempelvis när du vet att inkomsten kommer bli lägre (och därmed skatten).
En effektiv metod för att jämna ut inkomster mellan år.
Aktierelaterat.se
2025